商业养老年金保险的优势是什么

1、安全性高，有保障

商业养老年金保险，有白纸黑字的合同，有《保险法》的保护，有银保监会的兜底，值得信赖。

2、复利增长，收益明确

商业养老年金保险，交多少保费，什么时候开始领取保险金，一年领多少，都是白纸黑字约定好的。如果还没到领取养老年金的时间，想要提前退保，那么每年度的保单现金价值，也是在合同上写明的。年金险的内部收益率，是以复利计算的，也就是本年度增长的收益，也会计算进下年度的“本金”。

3、灵活，可自由选择

但商业养老年金保险，交多少、期交还是趸交、什么时候开始领、按年还是按月领取、一次领多少……都可以自己决定。

4、强制储蓄

商业养老年金，一旦投保，每年交多少钱、交多久，都是白纸黑字写在合同上的。投保之后，在短时间之内盲目退保，可能会造成比较大的损失。

年金保险和商业养老险有什么区别

(1)商业养老保险个人实际缴纳部分，法定保险允许在其个人所得税前扣除，而年金则不能在个税前扣除。

依据财税[2006]10号第一条规定，个人按照国家或省(自治区、直辖市)人民政府规定的缴费比例或办法实际缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费和失业保险费，允许在个人应纳税所得额中扣除;

而国税函[2009]694号文件第二条则规定，个人缴纳年金部分不能在计算个人所得税前进行扣除。

(2)企业为个人所缴纳的法定保险有免税部分，而年金应全额征收个人所得税。

依据《财政部、国家税务总局关于基本养老保险费基本医疗保险费失业保险费住房公积金有关个人所得税政策的通知》(财税[2006]10号)第一条规定，企事业单位按照国家或省(自治区、直辖市)人民政府规定的缴费比例或办法实际缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费和失业保险费，免征个人所得税，但需要注意的是，对于超过规定的比例和标准缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费和失业保险费，应将超过部分并入个人当期的工资、薪金收入，计征个人所得税，即法定保险是有免征部分的;

而国税函[2009]694号文件第二条则规定，企业年金的企业缴费计入个人账户的部分是需要计征个人所得税的，在该文件中同时规定，年金在计入个人账户时，应视为个人一个月的工资、薪金(不与正常工资、薪金合并)，不扣除任何费用，按照“工资、薪金所得”项目计算当期应纳个人所得税款，并由企业在缴费时代扣代缴。